Проблема: Был предоставлен следующий результат, который суммирует результаты логистической регрессия, проведенная на парных выборках обанкротившихся и не обанкротившихся британских публично котируемых компаний. Используются следующие независимые переменные:

PBTCL_1 - это прибыль до налогообложения, разделенная на текущие обязательства.

CLTA_1 - текущие обязательства по отношению к совокупным активам.

NCI_1 - это интервал без кредита, который является мерой того, как долго (в днях) компания может продолжать торговлю без получения дохода.

CATL_1 - текущие активы к общей сумме обязательств.

Все они рассчитываются с использованием данных, взятых из последних учетных записей, опубликованных до сбоя.

Зависимая переменная является дихотомической: компаниям-неудачникам присваивается 1, а компаниям-неудачникам - 0.

Блок 0: Начало блока

Блок 1: Метод = Enter

Вы должны провести финансовую и статистическую оценку этой информации.

Решение: Обратите внимание, что логистическая модель имеет большое значение в целом, p = 0,000. Также обнаружено, что Nagelkerke R Square = 0,432, что указывает на относительно приемлемую степень соответствия этой модели.

Замечено, что среди не обанкротившихся фирм 78,6% из них были правильно классифицированы, тогда как среди обанкротившихся фирм 72,6% из них были правильно классифицированы, что составляет в общей сложности 75,6% фирм, правильно классифицированных в целом, что указывает на относительно хорошая классификация.

Логистическая модель

\[\ln \left( \frac{{\hat{p}}}{1-\hat{p}} \right)=-1.408-2.644*PBTCL\_1+3.554*CLTA\_1+0.000*NCI\_1-0.190*CATL\_1\]

где \(\hat{p}\) соответствует вероятности банкротства фирмы. С финансовой точки зрения можно сделать следующие выводы:

· При увеличении прибыли до налогообложения на 1 пункт, деленной на текущие обязательства, вероятность неудачи снижается на 92,9%. Это изменение значимое, p = 0,000 <0,05.

· При увеличении текущих обязательств на 1 пункт по отношению к совокупным активам вероятность невыполнения обязательств увеличивается на 3294,10%. Это изменение является значимым, p = 0,001 <0,05

· При увеличении интервала без кредита на один день шансы на неудачу не меняются. Этот коэффициент не значим, p = 0,331> 0,05.

· При увеличении оборотных активов на 1 пункт по отношению к совокупным обязательствам вероятность неудачи снижается на 17,3% (это снижение значимо, p = 0,029 <0,05).