संकट: निम्नलिखित आउटपुट प्रदान किया गया है जो एक रसद के परिणामों को सारांशित करता है: विफल और गैर-विफल यूके सार्वजनिक रूप से उद्धृत कंपनियों के युग्मित नमूनों पर किया गया प्रतिगमन। नियोजित स्वतंत्र चर इस प्रकार हैं:

PBTCL_1 कर पूर्व लाभ को वर्तमान देनदारियों से विभाजित करने पर प्राप्त होता है।

CLTA_1 कुल संपत्ति के लिए वर्तमान देनदारियां हैं।

NCI_1 एक नो-क्रेडिट अंतराल है जो इस बात का माप है कि कोई कंपनी कितने समय तक (दिनों में) व्यापार जारी रख सकती है और कोई राजस्व उत्पन्न नहीं हो रहा है।

CATL_1 कुल देनदारियों के लिए वर्तमान संपत्ति है।

इन सभी की गणना विफलता से पहले प्रकाशित अंतिम खातों से लिए गए डेटा का उपयोग करके की जाती है।

आश्रित चर द्विभाजित है जिसमें विफल कंपनियों को 1 और गैर-विफल कंपनियों को 0 सौंपा जाता है।

ब्लॉक 0: शुरुआत ब्लॉक

खंड 1: विधि = दर्ज करें

आपको इस जानकारी का वित्तीय और सांख्यिकीय मूल्यांकन करने की आवश्यकता है।

समाधान: ध्यान दें कि लॉजिस्टिक मॉडल समग्र रूप से महत्वपूर्ण है, p = .000। साथ ही, यह भी पाया जाता है कि नागेलकेरके आर स्क्वायर = .432, जो इस मॉडल के लिए फिट की अपेक्षाकृत स्वीकार्य अच्छाई को इंगित करता है।

यह देखा गया है कि गैर-विफल फर्मों में से 78.6% को सही ढंग से वर्गीकृत किया गया था, जबकि असफल फर्मों में से 72.6% को सही ढंग से वर्गीकृत किया गया था, जो कुल मिलाकर 75.6% फर्मों को सही ढंग से वर्गीकृत करता है, जो इंगित करता है कि एक अपेक्षाकृत अच्छी वर्गीकरण दर।

लॉजिस्टिक मॉडल है

\[\ln \left( \frac{{\hat{p}}}{1-\hat{p}} \right)=-1.408-2.644*PBTCL\_1+3.554*CLTA\_1+0.000*NCI\_1-0.190*CATL\_1\]

जहां \(\hat{p}\) एक फर्म के विफल होने की प्रायिकता से मेल खाती है। वित्तीय दृष्टिकोण से, हमारे पास निम्नलिखित निष्कर्ष हैं:

· वर्तमान देनदारियों से विभाजित कर पूर्व लाभ में 1 अंक की वृद्धि के लिए, असफल होने की संभावना 92.9% कम हो जाती है। यह परिवर्तन महत्वपूर्ण है, p = 0.000 <0.05

· कुल संपत्ति के लिए वर्तमान देनदारियों में 1 अंक की वृद्धि के लिए, 3294.10% की वृद्धि के असफल होने की संभावना यह परिवर्तन महत्वपूर्ण है, p = 0.001 <0.05

· नो-क्रेडिट अंतराल में एक दिन की वृद्धि के लिए, असफल होने की संभावना नहीं बदलती है। यह गुणांक सार्थक नहीं है, p = 0.331 > 0.05

· वर्तमान परिसंपत्तियों में कुल देनदारियों में 1 अंक की वृद्धि के लिए, असफल होने की संभावना 17.3% घट जाती है (यह कमी महत्वपूर्ण है, p = 0.029 <0.05)